Commencer l’année 2025 du bon pied 

L’année 2025 marque un nouveau départ, une occasion de poser des bases solides pour vos finances personnelles. Prendre des décisions stratégiques peut vous permettre de réduire vos impôts, d’épargner plus efficacement et d’atteindre vos objectifs financiers à long terme.

En adoptant les bonnes pratiques dès le début janvier, vous maximisez vos chances de vivre une année plus sereine et réussie sur le plan financier.

Comme le veut la tradition de fin d’année, voici quelques résolutions qui pourraient grandement vous aider dans ce processus. 

Points clés pour bien préparer la saison des impôts 

La saison des impôts approche et il est crucial de bien vous préparer pour optimiser vos déductions et éviter les erreurs. Voici les éléments à ne pas négliger : 

• Rassemblez vos documents fiscaux : collectez tous vos feuillets et justificatifs de dépenses admissibles (frais médicaux, dons de charité, frais de garde, etc.); 
• Examinez les crédits et déductions disponibles. Parmi les plus courants, on peut penser aux suivants : Crédit pour frais de scolarité et manuels scolaires; 
• Crédit d’impôt pour la rénovation écoénergétique; 
• Crédit pour aidants naturels; 
• Crédit d’impôt pour frais médicaux; 
• Crédit pour personnes handicapées ou leurs proches; 
• Déductions pour frais de déménagement liés à un nouvel emploi ou aux études; 
• Crédit pour activités physiques et artistiques des enfants. 

Dernière chance de cotiser à votre REER 

Vous avez jusqu’au 3 mars 2025 pour cotiser à votre REER et réduire ainsi votre revenu imposable pour 2024.

Vous pouvez cotiser jusqu’à 18 % de votre revenu de 2023, jusqu’à un maximum de 31 560 $, moins les cotisations déjà effectuées dans un régime de retraite collectif.

Vous devez consulter votre dernier avis de cotisation fédéral pour connaître les montants exacts. 

Les cotisations REER permettent une croissance à l’abri de l’impôt, et vous pouvez utiliser des fonds pour le RAP (régime d’accession à la propriété) ou le REEP (régime d’encouragement à l’éducation permanente).

Si vous avez des liquidités limitées, envisagez des versements échelonnés ou un prêt REER pour maximiser vos avantages fiscaux. 

En cas de liquidités limitées, une option consiste à transférer des titres admissibles de votre compte non enregistré vers votre REER.

Notez que si la valeur de ces titres augmente, vous devrez réaliser un gain en capital, tandis que si elle diminue, vous ne pourrez pas déduire cette perte fiscalement.

Il est également possible d’emprunter des fonds pour cotiser, mais cela comporte un risque accru, car vous êtes responsable du remboursement, même si la valeur des titres investis chute. 

Nouveaux droits de cotisation au REEE 

En 2025, profitez pleinement des droits de cotisation au REEE (régime enregistré d’épargne-études) pour financer les études de vos enfants.

Vous pouvez cotiser jusqu’à 2 500 $ par enfant et recevoir la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE), qui équivaut à 20 % de vos cotisations jusqu’à un maximum de 500 $ par année, ainsi que l’incitatif québécois à l’épargne-études (IQEE), qui correspond à 10 % à des cotisations nettes versées dans l’année jusqu’à concurrence de 250 $.

De plus, il est possible de rattraper les cotisations inutilisées des années précédentes selon certaines conditions. 

Notez d’ailleurs qu’Emploi et Développement social Canada (EDSC) offre un incitatif supplémentaire allant jusqu’à 2 000 $ pour aider les familles à faible revenu à commencer à épargner tôt pour l’éducation de leur enfant après le secondaire (études postsecondaires).

Le montant du Bon d’études canadien (BEC) sera déposé directement dans le REEE de l’enfant, d’où l’importance d’ouvrir un régime, même si on n’y cotise pas personnellement.

Le BEC est offert aux enfants admissibles de familles à faible revenu nés en 2004 ou après et prévoit un paiement initial de 500 $ pour la première année d’admissibilité de l’enfant, plus 100 $ pour chaque année additionnelle d’admissibilité, jusqu’à l’âge de 15 ans, pour un maximum de 2 000 $. 

Le CELI et le CELIAPP : commencez tôt pour maximiser vos avantages 

Le début de l’année est un excellent moment pour vérifier vos droits de cotisation inutilisés au CELI. Si ce n’est pas déjà fait, envisagez de mettre en place des prélèvements automatiques pour simplifier le processus et vous aider à atteindre vos objectifs financiers.

Le CELI est un outil flexible, parfait pour épargner à la fois pour des objectifs à court et à long terme. Les retraits sont exonérés d’impôt, et vos droits de cotisation sont rétablis chaque année. Pour 2025, le plafond des cotisations est de 7 000 $, sans compter les droits inutilisés des années précédentes. 

Pour les personnes qui veulent accéder à la propriété, le CELIAPP (compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété) est une option avantageuse.

Il combine les avantages d’un CELI et d’un REER, offrant à la fois une croissance à l’abri de l’impôt et la possibilité de retirer des fonds pour l’achat de votre première propriété sans pénalité fiscale.

Cotiser dès le début de l’année maximisera votre potentiel d’épargne, ce qui vous permettra de profiter pleinement des avantages fiscaux et d’atteindre plus rapidement vos objectifs d’achat immobilier. 

Mettre en place un plan d’épargne systématique 

Élaborer un plan d’épargne systématique est une autre stratégie efficace. En définissant un montant fixe à épargner chaque mois, vous créez une discipline d’épargne et profitez de l’effet des intérêts composés pour faire fructifier votre épargne plus rapidement.

Il est essentiel de ne pas sous-estimer la capitalisation : même de petites contributions régulières peuvent croître considérablement avec le temps.

Ainsi, il n’y a pas de montant trop petit quand il s’agit des contributions habituelles.

Plus vous commencez tôt, plus votre épargne aura le temps de croître. 

Faire un bilan de vos dettes et planifier leur remboursement 

Le début de l’année est aussi un moment propice pour faire le bilan de vos dettes.

Que vous ayez des cartes de crédit impayées, des prêts étudiants ou d’autres types d’engagements, il est important de bien comprendre les montants dus ainsi que les taux d’intérêt associés.

Après avoir effectué ce bilan, élaborez un plan pour réduire vos dettes en vous concentrant d’abord sur celles à taux d’intérêt élevé et celles pour lesquelles le taux n’est pas déductible.

Explorez aussi la possibilité de refinancer vos prêts pour bénéficier de meilleures conditions. 

S’assurer d’avoir un fonds d’urgence adéquat 

Avoir un fonds d’urgence adéquat est essentiel pour se préparer à toute situation imprévue.

Un fonds d’urgence devrait idéalement couvrir trois à six mois de dépenses courantes.

Si votre fonds d’urgence n’est pas encore garni à ce point, commencez à l’alimenter progressivement. 

Perspectives économiques canadiennes pour 2025 

Les perspectives économiques du Canada pour 2025 prévoient une reprise modérée, avec une croissance attendue du PIB d’environ 1,5 %.

Cette performance sera soutenue par la baisse de l’inflation et des taux d’intérêt. Toutefois, des défis importants pourraient freiner cette reprise, pensons notamment à l’incertitude mondiale, les politiques commerciales des États-Unis et le ralentissement démographique au pays.

Les ménages bénéficieront d’une réduction des paiements d’intérêts à partir du deuxième semestre de 2025, mais dans cet environnement économique encore incertain, les particuliers et les entreprises devront gérer prudemment leurs finances pour garantir une croissance durable. 

Conclusion 

La planification fiscale et financière en ce début d’année est un moyen efficace d’éviter le stress lié aux impôts et de profiter des avantages du système fiscal canadien.

En prenant des décisions stratégiques dès janvier, vous vous donnez les meilleures chances de réussir vos projets financiers à long terme et de garantir un avenir plus serein. N’hésitez pas à consulter votre planificateur financier ou planificatrice financière, qui saura vous guider dans vos démarches. 

De la part de toute l’équipe René Gagnon, nous vous souhaitons une belle année 2025 sous le signe de la santé. 

Mise en garde 

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Sources : 

Perspectives 2025 pour le Canada : la baisse des taux d’intérêt devrait avantager les ménages. Mais plus tard | Vanguard Canada. (n.d.). https://www.vanguard.ca/fr/insights/canada-2025-outlook 

Perspectives économiques canadiennes pour 2025 : Quand l’optimisme rencontre l’incertitude. (16 décembre 2024). BDC.ca. https://www.bdc.ca/fr/articles-outils/blogue/perspectives-economiques-canadiennes-pour-2025-quand-optimisme-rencontre-incertitude 

YASVINSKI, D. (Décembre2 024). Résolutions pour 2025 : 4 façons d’améliorer votre santé fiscale. Parlons Argent. https://www.moneytalkgo.com/fr/resolutions-2025/ 

Bon d’études canadien. (n.d.). Gouvernement du Canada. https://www.canada.ca/fr/agence-revenu/services/impot/particuliers/sujets/regime-enregistre-epargne-etudes-reee/programmes-canadiens-epargne-etudes-pcee/etudes-canadien.html